Немного истории.

Пенсия (от латинского слова pensio - платеж) - это регулярные денежные выплаты, предоставляемые гражданам. Такое определение данному слову дают словари. Само же понятие старо как мир, уже невозможно с точностью установить, кто и когда придумал такой вид государственного поощрения, как пожизненная рента. История пенсий или, более точно, пожизненного содержания уходит корнями в глубину веков. Первоначально назначение пенсий имело характер награды или привилегии, подразумевалось, что человек, получающий пенсию, отмечен особым расположением за заслуги. Например, этой привилегией в древности пользовались преимущественно военные, например, демобилизовавшиеся римские легионеры. С развитием и совершенствованием системы государственной власти изменялось и назначение пенсии, вместо оттенка избранности и отличия, постепенно приобретая ярко выраженный социальный аспект. Первые в мире государственные пенсии появились более 100 лет назад. Самая передовая тогда страна Европы - Германия, ввела этот социальный институт в 1889 г. в Германии - при канцлере Бисмарке. В Великобритании и Австралии первые государственные пенсии начали выплачивать 20 лет спустя - в 1908-ом году, а в Соединенных Штатах - государственная пенсионная система сложилась в 30-ые годы. В петровской России пенсии по старости полагались морским офицерам, причем деньги выплачивались и после смерти офицера - его вдове или детям. Интересно, что СССР, всегда гордившийся особой социальной защищенностью своего населения, предоставил народу право на пенсию по старости только в 1956 г. - на 21 год позже, чем это сделали в США. Бесправным советским колхозникам старость стали оплачивать и вовсе лишь с 1964 г.

О минимальной пенсии.

В государствах Европы, например, минимальная пенсия в соответствии с Европейской социальной хартией не должна быть менее 55% средней заработной платы по стране. Существует даже термин - коэффициент замещения, показывающий процентное соотношение ежемесячной пенсии и ежемесячной заработной платы. В большинстве развитых экономик реальный коэффициент замещения достигает 65-75% средней заработной платы, что в два-три раза выше величины прожиточного минимума. В большинстве стран нет такого понятия как минимальная пенсия. Между тем в каждой стране есть статистические данные о величине пенсии, ниже которой никто не получает.

Прожиточный минимум в странах Западной Европы, Японии и Америки составляет 200-400 долларов ежемесячно. Прожиточный минимум россиян в среднем по регионам составляет 70-75 долларов ежемесячно. В Великобритании минимальная пенсия сегодня составляет около 100 фунтов в неделю (примерно 180 долларов), то есть 28,5 процента от средней зарплаты. Однако 100 фунтов в неделю в Великобритании - сумма критическая: этих денег едва-едва хватит на пропитание, а ведь еще надо платить за свет, воду, телефон, лекарства... В более богатых странах, например, в Швеции или Германии даже самый бедный пенсионер может чувствовать себя несколько увереннее.

От чего же зависит их пенсия? (Или не все так просто...)

В первую очередь хорошая пенсия зависит от рабочего стажа пенсионера. Например, в Германии средняя пенсия составляет примерно 900-1000 евро. А вот если у пенсионера нет 12 лет стажа работы, то пенсия составит всего около 350 евро. Если нет и трех лет стажа, то пенсии в Германии не видать вообще. В Японии минимальная продолжительность страхового рабочего стажа, дающего права на базовую (минимальную) пенсию по старости равна 25 годам. Если такого стажа нет, то рассчитывать на государственную пенсию не приходится. Кроме этого, практически во всех странах право на государственную пенсию получают в 60-65 лет (так обстоят дела, например, в Германии, Великобритании, Франции, Японии, США).

Во-вторых, размер государственной пенсии во многом зависит от модели пенсионной системы, которую выбрало государство. Государство может практически полностью взять бремя пенсионного обеспечения на себя, а может разделить его с самим пенсионером. Например, в Японии, как и в Великобритании, Австралии и ряде стран Северной Европы доминирует социальное обеспечение, финансируемое из бюджета. Но будущий пенсионер все равно должен взять часть расходов на себя.

Так в США наемный рабочий должен платить в пенсионный фонд 7,5% от своего дохода. Ровно столько же платит за своего наемного рабочего и работодатель. А вот лица свободных профессий: художники, адвокаты, предприниматели обязаны отчислять в пенсионный фонд уже 15% от своих заработков. Если же человек никогда не работал и не имеет пенсии, или же пенсия не превышает 3/4 уровня бедности, то в таком случае государство выплачивает из бюджета пособие 280 долларов.

Французское правительство для лиц свободных профессий, ремесленников и мелких предпринимателей ежемесячные выплаты в пенсионный фонд предусмотрело в размере 16,35%. Большинство наемных работников платят столько же, но половину за них отчисляет работодатель. Пенсия во Франции составляет 50% от средней зарплаты, рассчитываемой за последние 11 трудовых лет. Но существует такое понятие, как минимальная и максимальная государственная пенсия. На сегодня минимальная пенсия около 6 000 евро в год, максимальная в два раза больше. В Германии работник и работодатель также облагаются налогом на равных. Еще совсем недавно пенсионные отчисления составляли 18,6% от заработка, на сегодня этот показатель уже равен 20,3%. Но из этих 20,3% сам работник выплачивает только половину. Вторую половину за него вносит работодатель. Однако есть в немецкой пенсионной системе и одно ограничение: пенсионные взносы работники платят только с заработков, не превышающих 5 000 евро или 6 000 долларов в месяц. Если же заработная плата существенно больше, то взносы все равно нужно платить только с 5 000 евро. Остальную сумму обычно помещают в фонды необязательного страхования. Размер немецкой пенсии может доходить до 70% от заработной платы, но это возможно только при наличии минимум 12 лет трудового стажа. Если же размер государственной пенсии не устраивает будущего пенсионера, - милости просим в систему необязательного пенсионного страхования или негосударственные пенсионные фонды. Такие системы существуют практически во всех экономически развитых странах и позволяют гражданину самостоятельно прогнозировать свои пенсионные накопления и управлять ими.

Из истории негосударственного пенсионного обеспечения

Негосударственные пенсионные фонды (НПФ), как добровольный и весьма эффективный способ накоплений на старость, придумали англичане более двух с половиной веков назад. В России НПФ стали появляться во второй половине 19-го века. Назывались они, правда, по иному - "пенсионными" или "эмеритальными" кассами. К началу 20-го века в России достаточно мощными были фонды железнодорожников, учителей, некоторых крупных предприятий и, даже такой экзотический, как фонд работников казенных питейных заведений. А в современной России создание НПФ стало возможным после указа президента РФ от 16 сентября 1992 года.

Как и в Англии, НПФ в России создаются в виде некоммерческих организаций. Этот статус не дает учредителям НПФ право на получение дивидендов с их взносов в совокупный вклад учредителей (уставный капитал) фонда. Говоря, тем самым: Ваша цель, господа, не в извлечении прибыли от Ваших вложений в совокупный вклад учредителей НПФ, а в создании системы дополнительного к государственному пенсионного обеспечения Вас и Ваших работников, а также других граждан.

Непосредственно НПФ некоммерческий статус не дает возможности произвольно наращивать собственный капитал за счет дохода от инвестирования пенсионных денег. Федеральным законом № 75-ФЗ от 7 мая 1998 года «О негосударственных пенсионных фондах» установлен предел в размере 15 % дохода от инвестирования пенсионных денег, в рамках которого НПФ должен покрыть все свои расходы (выплата зарплаты сотрудникам, оплата услуг ЖКХ, услуг банков по выплате пенсий, услуг управляющих компаний, услуг специализированного депозитария и аудитора, других расходов). А остальные 85% инвестиционного дохода НПФ должен безоговорочно распределять по пенсионным счетам граждан и предприятий пропорционально размерам этих счетов. Кроме того, НПФ не выполняет типичного для банков и очень трудоемкого расчетно-кассового обслуживания. Наоборот, банки и почта работают как агенты НПФ по выплате негосударственных пенсий. И делают это не хуже, чем при выплате государственных пенсий.

Статус НПФ, как некоммерческой организации, имеет еще ряд следствий. Одно из них состоит в том, что процент начислений на пенсионные счета является для всех вкладчиков НПФ одинаковым. И этот процент не зависит ни от величины взносов на пенсионный счет, ни от суммы накоплений на этом счете. Величина этого процента определяется по фактически полученным за год доходам от инвестирования пенсионных денег, а не назначается заранее, как для банковских депозитов.